个人独资企业个税优惠政策

税收优惠政策是指税法对某些纳税人和征税对象给予鼓励和照顾的一种特殊规定。比如，免除其应缴的全部或部分税款，或者按照其缴纳税款的一定比例给予返还等，从而减轻其税收负担。税收优惠政策是国家利用税收调节经济的具体手段，国家通过税收优惠政策、可以扶持某些特殊地区、产业、企业和产品的发展，促进产业结构的调整和社会经济的协调发展。上海针对企业的所得税、个人所得税税负过高的现状，提供税筹方案如下：一、 根据针对光明经济园区的个人独资企业，青岛公司注册按照收入10% 的利润率实行优惠税率，通过将个人所得税“工资薪金”“劳务报酬”税目转化为个人独资企业的“生产经营所得”，只需要通过成立一人企业跟公司签订合作协议，改变了商业模式和个人获取收益的名义，就可以享受到政策。个人独资企业年收入不超过500万，另需缴纳3%增值税、0.15%的附加、0.5%-2.1%的个税，可以开具增值税专用发票，3%的增值税可以抵扣。二、在有海岛政策财政扶持政策的园区，设立个人独资企业作为合作对象，帮助企业在税收洼地注册设立个人独资企业，作为企业的业务合作对象。对企业而言，在税收洼地注册个人独资企业的方式，既解决了企业承担过高税负的问题，又可以获得合法合规的增值税发票作为进项。而且，企业全程只需要配合提供注册材料即可，其他事项全程托管服务，安全省心。三、适用场景1、定价转移：公司利润高，配套使用个独，作为公司业务合作对象。2、业务转移：直接将现有业务转移到个独来进行，享受个独的低税率+高扶持的双重优惠。3、工资代发（工资/劳务/提成奖金等）：改变收入类型，由工资收入、劳务收入、提成奖金收入变为经营所得收入，从而享受低税率。（比如：高管、股东、自由职业者、高净值人群、网红、演艺体育明星、讲师、行业专家、专业顾问、设计师、律师、私募管理人、基金经理等）四、举例说明上海XX建筑设计有限公司为服务业小规模纳税人（下称A公司）年收入在500万，可计算的各项运行成本和费用在200万，利润300万。现在成立上海XX建筑设计事务所（下称B企业），并把相同的业务通过B企业来操作，下面来比较两种方式的节税效果：分析：通过计算得知B企业的综合税率为：25.07/500=5.01%，而A公司的税负则高达：134.56/500=26.91%，B企业相对于A公司节约税款为：134.56-25.07=109.49万元。节税比例高达：109.49/134.56=81.14%。备注：行业利润率越高节税效果越是明显，如技术类、咨询类及服务类。一切合理的纳税筹划，都是通过稍微改变其商业模式，就能起到很好的节税效果，所有的纳税筹划均以合理合规的方式，做到财税合规，税赋最优，助理企业合理节税。帮您的企业在税收筹划上少走弯路、让您的每一次选择都超值。期间帮助过全国各地的不同行业进行过税收筹划，对于节税思路、个人独资企业、核定征收、全国税收洼地政策非常的熟悉，“实在”服务，做到真正的实操、落地。税收筹划咨询：资深顾问许老师：（电话微信同号）。 企业所得税节税方案